Emmanuelle Ydier

Mes expertises à votre service

 

Conseil


Mon expérience d’expert-comptable, pendant plus de 20 ans, et mon diplôme de gestion de patrimoine me permettent de réaliser des bilans patrimoniaux complets basés sur une véritable Ingénierie Patrimoniale mais aussi sur une expérience importante.

  • Etude Patrimoniale Globale : elle s’appuie sur mon expertise : analyse transversale de votre patrimoine dans sa globalité : finance, immobilier, droit de la famille, droit social et droit fiscal et la prise en compte de vos objectifs spécifiques : votre situation (familiale, professionnelle, patrimoniale) et vos souhaits (préparer un projet, mariage, création d’entreprise, gratification d’un proche, recherche d’allégement de la fiscalité..)
  • Etude Transmission : l’objectif est de réaliser un état des lieux de l'ensemble de votre patrimoine, d'identifier vos héritiers et de chiffrer les droits de succession auxquels ils seraient soumis si aucune disposition n'était prise.
    Sur la base de ces éléments, je vous accompagne à mettre en place une stratégie d'anticipation et d'optimisation de votre succession afin de répondre à vos souhaits et projets de transmission spécifiques : structuration du groupe familial et proposition de schémas juridiques spécifiques pour répondre à vos objectifs
  • Accompagnement du chef d’entreprise : si vous souhaitez être assisté sur la gestion de votre patrimoine professionnel. Je me tiens à votre disposition  pour vous accompagner dans les domaines suivants : 
    • Stratégie de placement au sein de votre société
    • Acquisition de biens immobiliers
    • Produits épargne et retraite
    • Prévoyance : Assurances Homme clé, garanties croisées entre associés
    • Optimisation de la sortie de capitaux

    • Conseil Emmanuelle Ydier
  • Accompagnement à la cession d'entreprise : pour vous permettre d’envisager les conséquences résultant de la cession ou de la transmission de votre entreprise. L’objectif est de vous aider à répondre aux questions suivantes :
    • A qui allez vous vendre ou transmettre ? Mise en place d’un pacte Dutreil, création d’une holding avant cession…
    • Quelle est la fiscalité applicable ? Voir s’il est possible d’appliquer des régimes fiscaux de faveur, d’utiliser le dispositif de remploi apport – cession..
    • Aurez vous besoin de compléter vos revenus après la cession ?
    • Quel sera votre protection sociale à l’issue de la cession ? Prévoyance ?

Afin d’anticiper juridiquement, fiscalement et financièrement cette opération.

  • Accompagnement successoral : pour préparer la transmission de votre patrimoine : étude liée au Démembrement, conseil sur la mise en place d’un Pacte Dutreil. 
  • Anticipation et gestion des évènements familiaux : l’objectif est de vous aider à protéger votre conjoint, vous protéger d'un risque de divorce, vous protéger des tiers..., dans les meilleures conditions fiscales.
  • Etude fiscale : accompagnement à l’établissement de votre déclaration de revenus IR : étude et mesure de votre pression fiscale afin de vous proposer les dispositifs adaptés pour vous permettre de réduire votre fiscalité et de votre déclaration d’IFI : étude et mise en place de stratégie de détention de vos actifs afin d’éviter ou de réduire cette imposition.
    L’objectif de cette analyse est d’optimiser les revenus du foyer fiscal pour limiter la pression fiscale et augmenter vos revenus disponibles.
  • Etude sur le statut social et le choix de la rémunération du dirigeant : vous accompagner à choisir les bons statuts juridiques et fiscaux afin d’optimiser votre rémunération et votre protection sociale tout en réduisant le cout global pour votre entreprise.

 

Conseil en Investissements Financiers


Mon rôle en tant que CIF (Conseiller en Investissements Financiers) consiste à élaborer et optimiser une allocation d’actifs avec rigueur et méthode, afin de répondre à vos attentes et prendre en compte votre profil.

En tenant compte des objectifs suivants : Sécurisation, Diversification et Valorisation du portefeuille.

  • Construction de portefeuille de titres : accompagnement et aide à l’allocation d’actifs
  • Optimisation et arbitrage de votre portefeuille : suivi régulier afin de réorienter votre épargne et de vous faire bénéficier des opportunités et rendements complémentaires
  • Private Equity : vous accompagner à investir dans des sociétés non côtées, qui sont à la recherche de fonds propres.
  • Assurance Vie : dispositif qui bénéficie d’une fiscalité privilégiée sur l’imposition des revenus et sur la transmission du patrimoine. L’objectif est de vous accompagner à trouver les meilleurs supports (fonds euros et unités de compte) qui correspondent à votre profil et vous permettent d’obtenir un meilleur rendement tout en conservant la disponibilité de vos liquidités.
  • Investissement immobilier : SCI – SCPI – OCPI – FIP et FCPI… : vous proposer les différents types de supports et vous accompagner à faire des choix sur des supports d’investissements diversifiés.
  • Gestion de la trésorerie : au sein de votre entreprise.
  • Contrats de capitalisation : assurance vie pour les personnes morales
  • Contrats de droits luxembourgeois : pour les contrats d’assurance vie et de capitalisation permettant de bénéficier d’une diversification avec une sécurisation importante de vos actifs et d’une fiscalité particulière.

 


 

Immobilier


L’investissement immobilier occupe une place importante dans l’environnement économique. Il permet de générer des revenus complémentaires immédiats ou pour votre retraite, de réduire votre fiscalité ou tout simplement de diversifier votre patrimoine.

Mon expertise juridique et fiscale liée à mon expérience d’expert-comptable me permet de vous accompagner à accéder à des programmes immobiliers et de vous proposer des montages immobiliers diversifiés.

  • Etude fiscale : faire un point sur la rentabilité réelle de vos actifs immobiliers en prenant en compte les différentes charges (entretien, fiscalité…) afin de connaitre votre budget et votre pression fiscale.
  • Arbitrage d’actifs immobiliers : analyse du portefeuille pour envisager une cession d’actifs afin d’en acquérir d’autres ou pour réaliser une nouvelle acquisition.
  • Montages patrimoniaux : analyse fiscale et patrimoniale de votre immobilier afin de vous accompagner sur le choix du mode de détention : à titre personnel ou par l’intermédiaire d’une SCI : préparer la transmission de votre patrimoine, et sur le choix du mode d’exploitation : location nue ou location en meublé professionnel ou non professionnel pour bénéficier des avantages fiscaux de ce régime.
  • Choix des produits d’investissement :
    • SCPI de rendement : sur des secteurs d’activités et géographiques différents afin d’assurer une diversification de votre patrimoine
    • SCPI fiscale : solution de défiscalisation
    • Investissements en loi PINEL, loi MALRAUX ou déficit foncier : permet d’obtenir un crédit d’impôt ou de générer du déficit foncier.
    • FIP ou FCPI : pour obtenir des réductions d’impôts
    • SCI : possibilité de démembrement et outil de transmission de votre patrimoine
    • OPCI …

 

L’objectif est de vous aider à choisir en amont le type d’investissement qui vous convient le mieux en tenant compte d’un cadre fiscal adapté à votre situation et à dimensionner votre projet d’investissement à l’aide de simulations chiffrées réalisées dans le cadre d’étude personnalisée.


 

Protection sociale du dirigeant


Les régimes de protection sociale des chefs d’entreprise sont différents en fonction de la forme juridique de votre entreprise : soit vous relevez du régime général des salariés, soit vous relevez du régime des travailleurs indépendants.

Le choix de votre statut juridique est donc déterminant car c’est lui qui va décider de votre statut social, de votre rémunération et de votre protection sociale.

Ce choix est crucial lors de la création de votre entreprise mais aussi tout au long de votre vie professionnelle en fonction de l’évolution de votre santé et des changements de la règlementation.

Je suis à votre disposition pour vous accompagner dans ce choix juridique, et par conséquent social, en vous faisant bénéficier de mon expérience d’expert-comptable pendant plus de 20 ans.

En fonction de votre situation, je peux vous proposer de réaliser une étude individualisée afin de vous aider à choisir votre statut social et ensuite à optimiser votre rémunération : choix entre rémunération et dividendes via un audit de protection sociale et patrimoniale.

1 – RETRAITE

Afin d’analyser précisément chaque situation et d’utiliser tous les leviers, je vous propose de réaliser une étude retraite.

Celle-ci vous permettra de chiffrer précisément votre retraite future afin de pouvoir mettre en place des stratégies d’épargne vous permettant d’obtenir les revenus attendus. 

L’objectif est d’anticiper et d’optimiser les enjeux financiers afin de vous permettre de maintenir votre budget actuel et de répondre aux questions suivantes :

  • Quels seront vos revenus à la retraite ?
  • Votre couverture sociale est elle adaptée ?
  • Quel impact pour votre famille ?

Pour compléter les régimes obligatoires de protection sociale, il existe deux solutions facultatives : des régimes individuels et des régimes collectifs.

Les différents régimes individuels d’épargne retraite sont les suivants :

  • Le dispositif Madelin : Epargne déductible fiscalement dans les comptes de votre entreprise
  • Le PERP : Plan d’Epargne Retraite Populaire : épargne déductible à titre personnel : réduction de votre IR.
  • L’assurance Vie : épargne à titre personnel qui vous permet de bénéficier d’une fiscalité privilégiée et de préparer la transmission de votre patrimoine

Les différents régimes collectifs d’épargne retraite sont les suivants :

  • Les dispositifs article 83 : pour les dirigeants salariés
  • Les dispositifs article 82 : pour les dirigeants salariés
  • Les dispositifs article 39 : pour les dirigeants salariés
  • PERCO : plan d’Epargne Retraite Collectif

 

2- PREVOYANCE

La couverture financière, issue des régimes obligatoires, est souvent insuffisante pour compenser la baisse de revenus provoquée par la survenance d’un accident de la vie.

Pour assurer la pérennité de l’entreprise en cas d’absence prolongée, une solution individuelle doit être mise en place.

En cas d’arrêt de travail, d’invalidité et de décès, vous devrez avoir pris toutes les dispositions financières pour palier à cette perte de revenus :

  • Quelle est votre couverture en cas d’arrêt de travail : maladie, incapacité ?
  • Quel capital restera t’il à vos proches après l’arrêt de votre activité ?
  • Qu’avez-vous prévu pour protéger votre conjoint et assurer l’avenir de vos enfants ?
  • Quelles garanties en cas d’invalidité ou de décès ?
  • Au bout de combien de temps ?
  • Pour quel niveau de prestation ?

L’objectif est d’envisager sereinement votre avenir et celui de votre famille avec des solutions pour vous protéger en cas de coup dur : accident de la vie courante, dépendance, arrêt de travail, décès...

Je suis à votre disposition pour vous accompagner à mettre en place un contrat Madelin pour votre prévoyance.

3- SANTE

Certaines consultations médicales ne sont pas remboursées par l'Assurance maladie (acupuncture, ostéopathie…). Elles peuvent être prises en charge par une mutuelle souscrite dans le cadre d’un contrat de santé Madelin.

  • Quelles sont vos garanties en matière de santé ?

Bénéficier d’une prise en charge optimale de vos besoins de santé grâce à une complémentaire santé sur-mesure vous permettra de faire face aux dépenses qui restent à votre charge.

 

Je suis à votre disposition pour vous accompagner à mettre en place un contrat Madelin pour votre Santé.

 


 

Protection sociale des salariés


Les dispositifs de protection sociale au sein de l'entreprise s'intègrent dans une véritable politique sociale.

Pouvoir accompagner ses salariés face aux aléas de la vie (maladie, arrêt de travail, invalidité ou décès), avoir accès à une épargne et prévoir sa retraite est essentiel pour la protection de chaque salarié et de ses proches.

Je suis à votre disposition pour vous aider à mettre en place des dispositifs qui vont fidéliser vos collaborateurs.

1. Retraite : fidéliser et motiver vos salariés en leur proposant une retraite complémentaire.

Les régimes de retraite supplémentaires vous permettent de compléter les retraites de base et complémentaires obligatoires de vos salariés.

C’est un système qui permet de fidéliser et motiver vos salariés et qui bénéficie d’avantages fiscaux et sociaux :

  • Contrats « article 83 » : remplacés par le PER (Plan Epargne Retraite) Obligatoire : régimes de retraite supplémentaires permettant aux salariés de se constituer un supplément de pension pour leur retraite. Les versements peuvent provenir du salarié et de l'employeur, et bénéficient d'avantages fiscaux et d’exonérations de charges sociales.
  • Contrats « article 39 » : régimes de retraite supplémentaires dits « à prestations définies », mis en place au profit de cadres supérieurs, intégralement alimentés par l’entreprise.
  • PERCO (Plan d’Epargne Retraite Collectif) : produit d'épargne retraite souscrit par l'entreprise, permettant de se constituer un supplément de retraite ou un capital.


2. Santé : proposer à vos salariés une couverture santé efficiente.

La complémentaire santé est obligatoire depuis 2016.

Je peux vous aider à mettre en place une protection sur mesure avec des sur complémentaires.

 

3. Prévoyance : protéger vos salariés des aléas de la vie en leur proposant des garanties adaptées à leurs besoins.

Afin de compléter les prestations offertes par le régime de base de la Sécurité sociale, et la part obligatoire pour les cadres en entreprise, les employeurs peuvent souscrire une prévoyance collective facultative applicable à tous les salariés.

Je suis à votre disposition pour vous accompagner à améliorer les garanties des contrats de prévoyance (invalidité, incapacité, décès…) afin d’offrir une meilleure protection à vos salariés.

4. Rémunérations périphériques : optimiser la rémunération globale de vos salariés

La rémunération globale d’un salarié comprend différents éléments. Cette rémunération globale peut être constituée d’un salaire de base et de rémunérations périphériques. Ces rémunérations, peuvent bénéficier d’un environnement fiscal et social avantageux.

  • L’Epargne salariale : participation ou intéressement : permet de se constituer un capital et d’associer vos salariés à la performance de votre entreprise.
  • Le PEE (Plan d’Epargne Entreprise) : peut être alimenté par l’intéressement et abondé par l’entreprise.

Contactez moi pour vous aider à mettre en place ces différents dispositifs. 

5. Passifs sociaux : assurer votre passif social pour le départ en retraite de vos salariés en souscrivant un contrat d’assurance spécifique

Le départ d'un salarié, qu'il soit pour cause de retraite ou de licenciement, représente un coût conséquent pour l'entreprise.

Il est possible pour l’entreprise d’anticiper cette indemnité de fin de carrière ou de licenciement en mettant en place un contrat d’assurance  afin d’étaler la charge sur plusieurs années et de la déduire fiscalement au fur et à mesure du paiement.

Transformez une contrainte légale en opportunité fiscale et financière.